رشد ۵۰۰ درصدی وصول مالیات‌های پنهان‌شده در ۱۴۰۳

به گفته رسانه های مالیاتی ایران ، فرار مالیاتی در اقتصاد ایران یک واقعه نوظهور نیست. در عوض ، این یکی از چالش های مزمن و ساختاری برای تحقق عدالت مالیاتی و تأمین درآمد پایدار دولت است. در سالهای اخیر ، چهره این پدیده به دلیل توسعه چشمگیر زیرساخت های نظارت و تحلیلی مبتنی بر فن آوری های جدید ، به یک مشکل شفاف و قابل مشاهده تبدیل شده است.

راه اندازی سیستم های حسابرسی هوشمند ، اتصال مرحله به مرحله از پایانه های فروشگاه و تقویت شبکه تبادل داده بین مؤسسات اقتصادی مدیریت مالیات ، ابزارهای موثری را برای نظارت دقیق تر از رفتار مالی مالیات دهندگان مجهز کرده است. استفاده از تجزیه و تحلیل کلانشهرها ، نظارت بر میلیارد ها ، نظارت بر معاملات بانکی و تطبیق اطلاعات فروش ، عمق و حوزه کنترل را در یک سطح بی سابقه ارتقا داده است و به تدریج فرار مالیاتی شرم آور را نشان داده است.

افزایش آمار فرار مالیاتی نه تنها رشد پدیده را نشان داد ، بلکه نشان دهنده شفافیت تدریجی بخش هایی از اقتصاد است که سالها از سیستم مالیاتی خارج شده است. مشاغل با درآمد بالا ، فعالیت های اقتصادی با ساختارهای حقوقی پیچیده یا عدم تقارن اطلاعاتی امروز به طور جدی در معرض تأیید مالیات قرار می گیرند.

با این حال ، اتکا به ابزارهای فن آوری بدون تقویت پشتیبانی نهادی و اصلاح فرآیندهای اجرایی ، کنترل فرار مالیاتی مؤثر و پایدار را تضمین نمی کند. تحقق شفافیت واقعی نیاز به هم افزایی بین زیرساخت های داده ، مکانیسم تصمیم گیری و مدیریت دارد.

به منظور توضیح دستاوردها و بررسی استراتژی های کلان اداره امور مالیاتی در زمینه فرار مالیاتی و همچنین ارائه تخمین دقیق از ابعاد پدیده ، با شهین مستوفی ، رئیس مرکز بازرسی ، انتخاب مالیات و مرکز پولشویی پول بحث کردیم.

نقش گزارش های مردمی در شناسایی فرار مالیاتی و خروجی این روند چیست؟

در سال 4 ، اداره امور مالیاتی دولت با تکیه بر ظرفیت تخصصی و افزایش بهره وری در بازرسی های مالیاتی ما ، اقدامی مؤثر در شناسایی مالیات دهندگان بدون محاسبه و برخورد با فرار مالیاتی انجام داد. با راه اندازی سیستم گزارشگری عمومی ، در مجموع 1800 گزارش دریافت شد که در نتیجه شناسایی 1800 نفر بدون پرونده مالیاتی انجام شد. به دنبال این شناسایی ها ، 1800 بازدید میدانی و بازرسی مالیاتی با هدف تأیید ، تکمیل اطلاعات و تسریع در روند انجام شد. این تجربه نشان داد که تقویت بازرسی های مالیاتی ما ، همراه با مشارکت مردم ، نقش مهمی در ارتقاء شفافیت مالی و کاهش فرار مالیاتی دارد.

پس از این مسیر ، عملکرد بازرسی های مالیاتی ما در سه ماهه اول سال در مقایسه با مدت مشابه سال گذشته به میزان قابل توجهی افزایش یافته است. تعداد بازرسی های ذکر شده در ماده 2 از 2 مورد در سه ماهه اول سال به 2 در سه ماهه اول سال جاری (رشد 2 ٪) افزایش یافته است (رشد 2 ٪) و میزان برگهای شناسایی شده بر اساس این بازرسی ها نیز از 2 میلیارد تومران به بیش از 2 میلیارد تومن افزایش یافته است. این روند نشان دهنده اثربخشی استراتژی های جدید در بازرسی مالیاتی است ، که نشانگر جدی بودن بیشتر در پیگیری گزارش های مردمی و عزم جدی سازمان برای تحقق عدالت مالیاتی ، مقابله با فرار مالیاتی و گسترش شفافیت مالی است.

در سال 3 ، چه تغییراتی باعث شده است كه اداره امور مالیاتی در سیاست گذاری و فرآیندهای عملیاتی خود برای شناسایی هدفمند مالیات دهندگان مشکوک و افزایش اثربخشی تخلفات مالیاتی در مقایسه با سال 2؟

در سال جاری ، اداره امور مالیاتی با تمرکز بر شفافیت و تقویت سیستم نظارتی ، در برخورد با معاملات مشکوک بانکی به موفقیت قابل توجهی دست یافته است. در سه ماهه اول ، تعداد اوراق بهادار قطعی از 2 به 2 افزایش یافته و از بیش از 6 تریلیون ریال به 6 تریلیون ریال افزایش یافته است.

در حوزه فرار مالیاتی ، بودجه ماده 2 قانون مالیات مستقیم از بیش از 2 تریلیون تومن به بیش از 2 تریلیون تومانس افزایش یافته است ، که نشان دهنده نقش مهم سازمان در تبدیل اکتشافات به درآمد دولت است.

شناسایی غیر متقاضیان نیز به طرز چشمگیری رشد کرده و از 3 به 4800 افزایش یافته است. همچنین ، مالیات دهندگان مشکوک از 1800 به 6،800 افزایش یافته اند و افراد بدون پرونده مالیاتی از 4 به 4 افزایش یافته اند. بازدیدهای میدانی نیز از 1 به 2800 افزایش یافته است. این اقدامات نشان دهنده عزم جدی سازمان برای توسعه شفافیت ، ارتقاء سلامت مالی و تحقق درآمدهای پایدار دولت است.

مبنای نظارت هوشمندانه معاملات بانکی و چه شاخص هایی برای شناسایی رفتارهای مالی مشکوک تعریف شده است؟

دولت مالیاتی با استفاده از مجموعه ای از روشهای متنوع و مکمل ، رویکردی چند جانبه برای مبارزه با فرار مالیاتی اتخاذ کرده است. با توجه به معاملات مشکوک بانکی ، شناسایی حساب های اجاره ای ، استفاده از یک سیستم سوت برای جذب مشارکت عمومی ، انجام بازرسی های میدانی از فعالیت واقعی مالیات دهندگان و شناسایی ذینفعان واقعی از طریق کارتهای ویزیت اجاره ای از جمله اقداماتی است که در همان زمان است.

علاوه بر این اقدامات ، تحول فن آوری و هوش سیستم مالیاتی نیز نقش مهمی ایفا می کند. اداره امور مالیاتی با استفاده از هوش مصنوعی و روابط علی ، دقت شناسایی فرار مالیاتی را افزایش داده است. همچنین می توان الگوهای پیشرفته فرار مالیاتی را از طریق تقاطع سیستم از منابع مختلف و همکاری با شرکت های مبتنی بر دانش شناسایی کرد. تجزیه و تحلیل متروپولیتن (BIGDITA) ، بررسی ها ، خرید و فروش و معاملات بانکی هوشمند نیز ابزارهای جدیدی هستند که عمق و اثربخشی نظارت بر مالیات را به طرز چشمگیری افزایش داده اند.

تمرکز روی طبقه ریسک پذیر و هوش سیستم مالیاتی بر گسترش مالیات دهندگان و کشف فرار مالیاتی در سالهای 1 تا 2 تأثیر داشته است؟

اداره امور مالیاتی با تمرکز هدفمند بر مشاغل و مشاغل پرخطر دستاوردهای چشمگیری داشته است. این سازمان رویکردهای علمی و جامع گسترده ای را برای مبارزه با فرار مالیاتی آغاز کرده است ، یکی از اصلی ترین مبارزه با فرار مالیاتی در استان های مختلف. تجزیه و تحلیل داده ها و آمار از اکتشافات استانی ، علاوه بر شناسایی الگوهای فرار مالیاتی مشترک ، راه حل های مؤثر برای تقویت سیستم مالیاتی و افزایش درآمد پایدار دولت ارائه می دهد.

همچنین ، اداره امور مالیاتی ایالتی در گسترش پایگاه مالیاتی به میزان قابل توجهی عمل کرده است. با توجه به اطلاعات سیستم مالیاتی و برای جلوگیری از فرار مالیاتی ، می توان حدود 5 میلیون غیر مالی جدید را شناسایی و ثبت کرد. بنابراین ، تعداد مالیات دهندگان از حدود 2 میلیون در سال به حدود 2 میلیون در سال افزایش یافته است ، که حاکی از ادامه این روند مثبت و گسترش چشمگیر دامنه نظارت بر افراد و موسساتی است که قبلاً در چرخه رسمی مالیاتی حضور نداشتند.

افزایش پاداش خبرنگاران مالیاتی از یک تا پنج درصد ، آیا می تواند بر تقویت سیستم گزارشگری محبوب و اثربخشی فرآیندهای جمع آوری مالیات تأثیر بگذارد؟

یکی از مؤثرترین فرایندها در مبارزه با فرار مالیاتی ، تقویت مشارکت عمومی از طریق سیستم سوت است. طبق دستورالعمل های مربوط به بند 2 آئین نامه ماده 5 قانون مالیات مستقیم ، اداره امور مالیاتی ممکن است تا یک درصد از مالیات را به عنوان پاداش خبرنگار پرداخت کند. به عنوان مثال ، سال گذشته ، 5 میلیون دلار به 5 گزارشگر فرار مالیاتی پرداخت شد. موضوعی که اثربخشی این سیستم را در جذب مشارکت عمومی و ترویج مسئولیت اجتماعی نشان می دهد. این سازمان همچنین در تلاش است تا پاداش را از 2 ٪ به 5 ٪ افزایش دهد.

علاوه بر شناسایی موارد فرار مالیاتی ، این سازمان همچنین در تبدیل این اکتشافات به درآمد واقعی به طور قابل توجهی عمل کرده است. در سال 2 ، بیش از 5 تریلیون دلار از شناسایی و جمع آوری درآمد پنهان به حساب خزانه داری واریز شد ، که نشان دهنده افزایش 5 درصدی قابل توجه در مقایسه با 6 تریلیون دلار در سال گذشته است.

لازم به ذکر است که در بهار ، کل مالیات و جرایم جمع آوری شده در چارچوب رویارویی درآمد بیش از 2 تریلیون تومانس بود که از 2 درصد به بیش از 1.5 تریلیون دلار در بهار بود. این فرایند نشان دهنده پیشرفت چشمگیر در فرآیندهای اجرای شناسایی و جمع آوری مطالبات مالیاتی و تقویت مکانیسم های درآمد است.

در پایان ، لازم به ذکر است که دستاوردهای سه ساله اخیر اداره امور مالیاتی دولت ، به ویژه در زمینه شناسایی مالیات دهندگان جدید و هدف قرار دادن فرار مالیاتی هدفمند ، اثربخشی رویکرد داده ها و کارآیی ابزارهای تحلیلی و نظارتی در سازمان را نشان می دهد. انتقال سیستم مالیاتی از فرآیندهای سنتی به سیستم های معماری هوشمند و با محوریت نه تنها پایه و اساس شفافیت ، تقویت اعتماد جمعی و پاسخگویی سازمانی را تقویت کرده است ، بلکه فرصت های جدیدی را برای توسعه عدالت مالیاتی و اطمینان از پایداری منابع درآمد دولت فراهم می کند.

ارتقاء قابل توجه شاخص ها از جمله شناسایی مثله های جدید ، کشف درآمدهای پنهان و کارگردانی مؤثر به خزانه داری به دلیل ادغام سیاست گذاری هدفمند ، توسعه زیرساخت های تکنولوژیکی و مشارکت فعال جامعه است. این موفقیت ها تأیید می کنند که اکثر چالش های ساختاری سیستم مالیاتی کشور از طریق برنامه ریزی ، فناوری و تراز قانون و تقویت مشارکت عمومی قابل حل است. با این حال ، پایداری و توسعه این دستاوردها نیاز به تعیین سازمانی ، سرمایه گذاری هوشمند ، توانمندسازی منابع انسانی و بررسی مداوم فرآیندهای اجرایی دارد.

در افق فوق ، اداره امور مالیاتی دولت بر ادامه و تعمیق استراتژی های تحول آمیز خود تأکید می کند و خود را متعهد می کند تا انسجام و شفافیت مالی را تثبیت کند و در توسعه یک سیستم مالیاتی هوشمند ، چابک و عدالت نقش داشته باشد. بدون شک ، تقویت داده های حاکم ، به روزرسانی مداوم سیاست ها و استفاده از ظرفیت های ملی ، پایه و اساس تحقق پایدار عدالت مالیاتی و تأمین منابع قابل اعتماد برای دولت را فراهم می کند.

پایان پیام/